鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)回頭看整改落實(shí)情況報(bào)告

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金安全完整，根據(jù)《__市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(__[20__]__號(hào))文件的要求，__鎮(zhèn)對(duì)20__年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況如下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

二、基本情況及自查結(jié)論

(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況

1、__鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有會(huì)計(jì)人員__人，其中大學(xué)本科學(xué)歷__人，高中學(xué)歷__人，有__人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱，不存在會(huì)計(jì)人員無證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。

2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位、出納崗位。

3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì)，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。

(二)內(nèi)部控制制度建立情況

1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé)，有所長(zhǎng)崗位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé);行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé);基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé);檔案管理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位;微機(jī)管理崗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會(huì)計(jì)檔案管理制度;賬戶和銀行對(duì)賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬管理;專項(xiàng)資金管理制度;政府采購管理;財(cái)務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理;行政問責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。

通過財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì)，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。

(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況

1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。

2011年，全年完成一般預(yù)算收入__萬元，為年初預(yù)算數(shù)__萬元的__%，較上年完成的__萬元增收__萬元，增長(zhǎng)__%。

2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出情況

2011年，地方一般預(yù)算支出__萬元，比上年增支__萬元，增__%。其中上級(jí)�？钚纬傻闹С鯻_萬元，比上年__萬元增支__萬元，增__%。

3、一般預(yù)算平衡情況

地方一般預(yù)算收入__萬元，加上級(jí)補(bǔ)助__萬元,加上年結(jié)余__萬元，收入總計(jì)__萬元;一般預(yù)算支出__萬元，加上解支出__萬元，支出總計(jì)__萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余__萬元(本年結(jié)余__萬元)。

4、基金收支及平衡情況

本年收入__萬元(上級(jí)�？�)，本年安排支出__萬元，年末無結(jié)余。

(四)預(yù)算外資金收支情況

上年預(yù)算外資金結(jié)余__元。2011年預(yù)算外資金收入__元(一般預(yù)算外資金收入__元，統(tǒng)籌資金收入__元)，20__年預(yù)算外資金支出__元(一般預(yù)算外支出__元，統(tǒng)籌資金支出__元)，年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余__元，其中：專項(xiàng)資金結(jié)余__元，一般預(yù)算外資金結(jié)余__元，統(tǒng)籌資金結(jié)余__元。

(六)自查結(jié)論

1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入問題。

2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。

3、無擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問題。

4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購的建筑物、商品等問題。

5、無虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問題。

6、無滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問題。

7、無私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問題。

8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。

9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

三、存在的問題及處理意見

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。

2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。

4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。

處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

(二)單位往來款項(xiàng)中存在的問題

1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。 2、長(zhǎng)期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。 3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來款不明。

處理意見：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。

(三)工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。 處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。 (四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外，其余均為手工記賬。

處理意見：根據(jù)實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。

(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題

1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。

處理意見：嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

一.黨員干部回頭看整改落實(shí)情況報(bào)告

根據(jù)縣委學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)觀活動(dòng)第二批總結(jié)暨第三批動(dòng)員會(huì)議精神，按照《關(guān)于開展全縣深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)整改落實(shí)“回頭看”的通知》（〔2010〕205號(hào)）文件要求，我局以開展整改落實(shí)“回頭看”活動(dòng)為契機(jī)，緊緊圍繞“讓黨組織放心、讓老干部滿意”的活動(dòng)主題，以“搭建學(xué)習(xí)活動(dòng)服務(wù)平臺(tái)，助推綦江又好又快發(fā)展”為活動(dòng)載體，以“創(chuàng)新學(xué)習(xí)活動(dòng)形式，提升老干工作水平”為活動(dòng)抓手，不斷深化和拓展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成果，扎扎...查看更多

二.軟弱渙散黨組織整頓工作情況的總結(jié)報(bào)告

軟弱渙散基層黨組織整頓工作報(bào)告 篇1為認(rèn)真貫徹落實(shí)市委組織部《關(guān)于對(duì)全市軟弱渙散基層黨組織進(jìn)行集中整頓的通知》（蘭組通字〔20xx〕11號(hào)），進(jìn)一步提高基層黨建工作科學(xué)化水平，我局高度重視，按照《通知》要求，認(rèn)真組織實(shí)施，在去年自查的基礎(chǔ)上對(duì)我局各黨組織再次進(jìn)行了自查自評(píng)，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、高度重視，及時(shí)進(jìn)行安排部署我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，周密部署，及時(shí)組織學(xué)習(xí)了市委組織部《關(guān)于建立整頓軟弱渙散...查看更多

三.上年度組織生活會(huì)個(gè)人查擺問題整改情況報(bào)告

【篇一】上年度組織生活會(huì)查擺問題整改情況按照區(qū)紀(jì)委、區(qū)組織部《關(guān)于認(rèn)真開好20-年度民主生活會(huì)的通知》（X委組【20-】6號(hào)）文件有關(guān)要求，我緊扣主題，認(rèn)真收集單位同志對(duì)我提出的意見，深刻剖析了自身存在的問題，現(xiàn)結(jié)合本人實(shí)際情況，就自身存在問題進(jìn)行對(duì)照。一、上年度民主生活會(huì)整改及有關(guān)情況報(bào)告（一）上年度民主生活會(huì)整改措施落實(shí)情況。上年度個(gè)人查擺和收集到的問題意見共4條。關(guān)于理論學(xué)習(xí)不夠深入問題，一...查看更多

四.上年度組織生活會(huì)問題整改情況報(bào)告總結(jié)

年度專題組織生活整改措施落實(shí)情況篇1為鞏固組織生活會(huì)成果，本人對(duì)自己存在的問題進(jìn)行具體分析研究，形成本清單。一、存在問題和整改措施(一)存在問題：黨章、黨紀(jì)和十九大精神的學(xué)習(xí)深度不夠，輔導(dǎo)的學(xué)習(xí)材料看得少，對(duì)學(xué)習(xí)內(nèi)容沒有很好的分析、消化。整改措施：加強(qiáng)對(duì)黨章、黨紀(jì)和十九大精神的學(xué)習(xí)，精讀相關(guān)書籍，提高學(xué)習(xí)的深度。落實(shí)情況：一年來自己認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的文件，通過集體學(xué)習(xí)和自學(xué)，學(xué)習(xí)了《中國共產(chǎn)黨第十九次全...查看更多

五.派駐紀(jì)檢組巡察整改落實(shí)情況的工作報(bào)告

按照市委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一安排部署，2019年3月20日至5月7日，市委第一巡察組對(duì)我局進(jìn)行了巡察，并于7月8日將巡察意見向我局進(jìn)行了反饋。巡察組實(shí)事求是、客觀公正地指出了我局在落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、遵守黨的紀(jì)律等方面存在的問題和不足，有針對(duì)性地提出了改進(jìn)意見和建議。對(duì)我局進(jìn)一步理清工作思路、明確工作重點(diǎn)、全面改進(jìn)和做好今后各項(xiàng)工作具有十分重要的指導(dǎo)意義。我局黨組對(duì)巡察組的反饋意見高度重視...查看更多

六.最新的中學(xué)巡察整改落實(shí)情況報(bào)告

根據(jù)縣委統(tǒng)一部署，2020年11月2日至2021年2月2日，縣委第二巡察組對(duì)我校進(jìn)行了巡察。2021年4月19日，巡察組向我校反饋了巡察意見。按照黨務(wù)公開原則和巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察整改情況予以公布。一、直面問題，明確責(zé)任（一）高度重視，迅速部署。收到縣委第二巡察組《〈關(guān)于巡察縣第二中學(xué)的反饋意見〉的通知》后，我校于2021年4月19日召開專門會(huì)議，就整改工作進(jìn)行全面安排部署。迅速成立了衡山縣...查看更多

七.學(xué)校巡察整改落實(shí)情況的工作報(bào)告

根據(jù)州委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組的部署要求，州委第二巡察組于xx年11月20日至12月20日，對(duì)我校開展了巡察工作。并于xx年3月20日反饋了巡察情況，按照巡察有關(guān)要求，現(xiàn)將我校巡察整改情況報(bào)告如下：一、高度重視，迅速部署，立改立行收到巡察組反饋意見后，xx年3月20日我校召開黨總支擴(kuò)大會(huì)議，就整改工作進(jìn)行全面安排部署。首先，按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，成立了xx市工業(yè)學(xué)校巡察反饋問題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，...查看更多

八.基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目整改情況的工作報(bào)告

20xx年12月，縣財(cái)政局委托湖南誠悅達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)衛(wèi)生健康局2019年度的基本公共衛(wèi)生服務(wù)專項(xiàng)資金進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，并下發(fā)了專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。我局針對(duì)存在的問題進(jìn)行了梳理，立即召開了由各衛(wèi)健單位相關(guān)責(zé)任人參加的工作整改、培訓(xùn)會(huì)，會(huì)上對(duì)存在的問題進(jìn)行了通報(bào)，提出了整改的意見和措施�，F(xiàn)將我縣基本公衛(wèi)衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目整改報(bào)告如下：一、整改措施及進(jìn)展1、項(xiàng)目績(jī)效申報(bào)不完善。在下一步工作中，我們將提升...查看更多

九.財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況的自查報(bào)告

為了嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的政策，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的使用效益，根據(jù)忠教計(jì)〔20xx〕34號(hào)文件精神，我校組織人員對(duì)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的使用情況、學(xué)校財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，對(duì)存在的問題進(jìn)行了及時(shí)的糾正�，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:一、學(xué)校成立了財(cái)務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組學(xué)校按照忠教計(jì)〔20xx〕34號(hào)文件精神，成立了學(xué)校財(cái)務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，其中XXX校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，XX副主...查看更多

十.紀(jì)律教育月活動(dòng)總結(jié)的情況報(bào)告五篇

紀(jì)律教育月活動(dòng)總結(jié)1根據(jù)縣委、縣紀(jì)委的部署，我校于7月至9月在全校廣大黨員干部中開展了以“增強(qiáng)黨性觀念，推進(jìn)科學(xué)發(fā)展”為主題的紀(jì)律教育學(xué)習(xí)月活動(dòng)。通過開展學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，全校廣大黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨性觀念得到進(jìn)一步增強(qiáng)，拒腐防變、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)一步提高，解決了一些在反腐倡廉建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問題，促進(jìn)了富裕文明、和諧安康的陽山建設(shè)�，F(xiàn)將活動(dòng)開展情況總結(jié)如下： 一、主要做法接到縣紀(jì)...查看更多