公司差旅費報銷流程及相關(guān)規(guī)定說明

（一）出差申請程序：

因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差審批單”,明確出差任務(wù)、出差對象信息（聯(lián)系人，聯(lián)系電話）、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差審批單應(yīng)由部門負責人、總經(jīng)理審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差審批單。未經(jīng)過審批的，不予暫支和報銷差旅費。出差審批單一式兩份，出差部門自留一份，另一份由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。

（二）公司差旅費包括交通費、住宿費、補助費等。工作人員出差按下列標準執(zhí)行：
1、銷售人員出差前須先確定工作事項路線、天數(shù)及隨同人員，經(jīng)部門經(jīng)理審批后方可出差，長途車船票按合理路線，憑票據(jù)實報銷，乘座飛機、火車軟臥的，事先需征得總經(jīng)理書面簽字同意。

2、市內(nèi)交通費。工作人員出差一般不得乘座出租車和三輪車。如確因工作需要，任務(wù)緊急或自帶貴重物品的可以口頭向部門負責人提出申請乘座�；毓�司后經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理審簽后，予以報銷，其余市內(nèi)交通費據(jù)實報銷。

3、住宿費（含伙食補助）憑住宿發(fā)票在下列標準內(nèi)報銷，節(jié)約歸個人，超支自負，乘座臥鋪的視同住宿。

注：特殊地區(qū)指直轄市的中心城市，省會城市，經(jīng)濟特區(qū)，沿海開放城市。

3、工地餐費補助，標準如下，節(jié)約歸個人，超支自負。

伙食補助時間說明：12：00后出發(fā)當日不補，出差回來當天中午11點前到公司的不補助。

4、出差天數(shù)按自然天數(shù)計算，出差與返回當天均計算。
5、員工出差在外地就餐，公司有安排招待客戶的不得報銷任何餐費。

6、出差乘坐火車、輪船、汽車，符合從晚上8點到次日晨8時之間，在車、船上過夜超過8個小時，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的硬臥、普通艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票、普通艙位的，按本人實際乘坐火車、輪船、汽車的硬座或普通艙位票價的30%比例發(fā)給補貼。
7、員工出差因特殊情況住宿費超支的，應(yīng)事先告知公司部門主管，待回公司后要經(jīng)經(jīng)理簽字審批方可報銷，否者財務(wù)不予報銷。
8、出差的行程路線須與出差審批單上標明的路線一致，改變路線的應(yīng)事先通知部門主管領(lǐng)導，并在回公司后予以書面說明。
9、出差不得乘座游輪和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
10、出差人員隨車（包括因工作需要隨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票，不得報銷車補。

（三）、報銷規(guī)定

員工出差應(yīng)在回公司五個工作日內(nèi)辦理費用報銷手續(xù)，報銷時應(yīng)寫明出差時間，出差地點，出差事由，經(jīng)辦人等，經(jīng)由部門經(jīng)理或主管人員核對后，交財務(wù)部審核，并由總經(jīng)理簽字后報銷。

員工應(yīng)酬費之辦理流程及相關(guān)規(guī)定說明

主旨:為明確本公司員工應(yīng)酬費范圍及辦理流程與相關(guān)規(guī)定，特制訂本辦法執(zhí)行之。

（一）費用包干制度：業(yè)務(wù)應(yīng)酬費全部從業(yè)務(wù)員獎金堤成比例中開支，培養(yǎng)業(yè)務(wù)員的主人翁精神。業(yè)務(wù)應(yīng)酬費標準參考《工資標準應(yīng)酬范圍》。

（二）應(yīng)酬申請程序：因工作需要，無論是否借款，請客戶應(yīng)酬前均應(yīng)填寫“應(yīng)酬審批單”,明確應(yīng)酬目的，應(yīng)酬對象信息（聯(lián)系人，聯(lián)系電話）、時間及隨行人員、預算金額等相關(guān)事宜，審批單應(yīng)由部門負責人、總經(jīng)理審核簽字。如因臨時情況，可先電話申請，回公司后再補單。未經(jīng)過審批的，不予報銷。審批單一式兩份，本部門自留一份，另一份由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。

員工暫借款之辦理流程及相關(guān)規(guī)定說明

主旨:為明確本公司員工辦理暫借款之范圍及辦理流程與相關(guān)規(guī)定，特制訂本辦法執(zhí)行之。

一、員工暫借款分為因公借款及私人借款二種。

二、因公借款：

1、因公借款是指因執(zhí)行公務(wù)之需要而須進行之暫借款，具體可分為下列5種況：

1) 出差暫借款

2) 物品采購暫借款

3) 應(yīng)酬費用暫借款

2、各項因公暫借款之辦理流程如下：

1）.出差暫借款:

A．凡擬進行出差暫借款之人員，應(yīng)憑核準后之《出差申請單》及出差費用預算。(須明列各項預計開銷之明細)、《借款單》等呈部門主管核準后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室核準。

B. 出差暫借款限于出差結(jié)束后一周內(nèi)辦理沖銷手續(xù)。

2）.物品采購暫借款:

A、物品采購暫借款只限本公司采購人員辦理之，其它部門人員欲自行進行采購時，應(yīng)填妥《請購單》并注明原因，經(jīng)總經(jīng)理核準后始得進行采購及辦理暫借款。

B、物品采購暫借款應(yīng)附之核準準采購之《請購單》并填妥《付款申請單》，注明原因為“預付貨款”后，呈管理部簽核，經(jīng)管理部核準后憑《付款申請單》辦理借款(不須再填《借款單》)。

C、物品采購暫借款，限于一周內(nèi)辦理沖銷，特殊情況應(yīng)于三日內(nèi)提報原因說明，并經(jīng)核準后辦理延期沖銷手續(xù)。

備注：凡向同一供貨商之采購或單項物品之采購金額超過1,000元RMB時，一律須以轉(zhuǎn)帳方式辦理付款，特殊情況應(yīng)注明原因并經(jīng)核準后始得辦理借款之。

3）.應(yīng)酬費用暫借款:

A. 凡擬進行應(yīng)酬費用暫借款之人員應(yīng)憑核準后之《應(yīng)酬申批請單》并填妥《借款單》辦理借款之。

B. 交際費用暫借款限于擬宴客日前1~5日內(nèi)發(fā)放，并應(yīng)于交際活動結(jié)束后五日內(nèi)辦理沖銷。

三、延期沖銷手續(xù)辦理流程如下:

1.申請人(借款人)應(yīng)以《簽呈》方式，提出原因說明及擬辦內(nèi)容，經(jīng)部門主管核準(2,000元RMB以下時)。核準后轉(zhuǎn)至財務(wù)部，財務(wù)部依《簽呈》內(nèi)容，予以辦理延期沖銷之手續(xù)。

2.金額于2,000元RMB以上時經(jīng)部門主管審核后應(yīng)轉(zhuǎn)至總經(jīng)理室核準之。

備注：凡未按時辦理沖銷或延期沖銷之人員由財務(wù)課提報議處，并依以處分。

各承辦人員于辦理暫借款之沖銷時，均應(yīng)于《付款申請單》上注明為“沖銷借款”。

三、私人借款：

1. 除上述各項因公借款外之借款，均為私人借款。

2. 私人借款之借款期限，均不得超過一個月為限。

3. 金額之限制，私人借款之金額，以不超過個人薪俸半個月之全薪金額為限(如于當月15日以前之借款金額以不超過個人薪俸四分之一之全薪金額為限)。

4. 私人借款之辦理流程如下:

1) 凡擬辦理私人借款之人員，應(yīng)填妥《借款單》，注明為“私人借款”及具體借款原因，還款辦法后呈報直屬主管→部門主管審核(2,000元以上時，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理之核準)。

2) 申請人(借款人)憑經(jīng)部門主管核準后之《借款單》至財務(wù)部辦理付款手續(xù)。

備注：私人借款得于領(lǐng)薪日前以私人報銷款辦理償款，否則均于當月份薪資中扣除之。

本公司新進人員(未轉(zhuǎn)正人員)不得辦理私人借款。

提醒：尚有借款未沖銷者，不得再辦理借款。

作者簡介：崔秀峰，男，1989年出生于西北甘肅通渭，2013年畢業(yè)于會計專業(yè)，一直從事汽車銷售與服務(wù)行業(yè)的財務(wù)工作，從2013.7-2018.3月從事財務(wù)基礎(chǔ)崗收銀、出納、會計、主管崗，2018.3-2020.6月就職于風神集團蘭州專營店財務(wù)經(jīng)理，2020.7-至今就職于創(chuàng)和集團財務(wù)總監(jiān)一職，通過7年多的在財務(wù)領(lǐng)域的摸索學習和進步提升，在工作之余也為全國各地各行業(yè)的財務(wù)人提供學習和交流的平臺，從2018年開始給全國的財務(wù)人員免費提供交流微信群8個，同時也建立微信公眾號《小崔財稅》，現(xiàn)在約有4000余人的微信群，創(chuàng)辦微信公眾號《小崔財稅》關(guān)注人數(shù)也達到了3000人，為全國各地的財務(wù)人員組織了線下沙龍活動，在財務(wù)沙龍活動中提出了新時代的財務(wù)未來的道路，在財務(wù)經(jīng)理和總監(jiān)崗位上，不斷探索《財務(wù)基礎(chǔ)核算和基礎(chǔ)規(guī)范》、《財務(wù)的稅收籌劃和資金籌劃》、《財務(wù)管理制度和體系搭建》、《預算管理體系和制訂》、《薪酬管理和績效考核機制》、《成本管理和費用把控管理》、《如何做好財務(wù)經(jīng)營分析》、等等通過理論加實踐的方法，不斷的學習新的財稅知識，還在考取注冊會計師的道路前進。