最新公司日常費用報銷制度全文

大風車考試網(wǎng)

每個公司都有自己的日常費用報銷制度,下面是小編精選的一個優(yōu)秀公司的日常費用報銷制度范本,可以作參考哦。

第一部分總則

第一條為了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想,合理控制費用支出,特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況,將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

(一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款,出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二)其他臨時借款,如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

(四)借款銷賬規(guī)定:(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領導批準,否則財務人員有權拒絕銷帳;(2)借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

(五)借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第一條借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

(二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。

(三)財務付款:借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi),各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

第三條費用報銷的一般規(guī)定

(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真寫,注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

(三)按規(guī)定的審批程序報批。

(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

第五條差旅費報銷制度及流程。

(一)費用標準:

職務    交通工具  住宿標準  伙食標準  外埠市內(nèi)交通費用

一般員工   火車硬臥  120元/天  30元/天    30元/天

部門負責人  火車硬臥  150元/天  40元/天    40元/天

總經(jīng)理助理   飛機   200元/天  50元/天    50元/天

總經(jīng)理及以上  飛機   實報實銷  實報實銷   實報實銷

(二)費用標準的補充說明:

1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票,實際發(fā)生額未達到住宿標準金額,不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承擔。

2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準,12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達)以半天計,12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達)以一天計。

3.伙食標準、交通費用標準實行包干制,依據(jù)實際出差天數(shù)結算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式,特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。

4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費,同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。

5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

(三)報銷流程

1.出差申請:擬出差人員首先填寫《出差申請表》,詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等,出差申請單由總經(jīng)理批準。

2.借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項。

3.購票:出差人員持審批過的出差申請復印件,到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付,特殊情況不能用支票的,需事先書面說明情況,經(jīng)審批人簽字后報財務備案)。

4.返回報銷:出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜,根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》,部門經(jīng)理審核簽字,財務部審核簽字,總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條電話費報銷制度及流程

(一)費用標準

1.移動通訊費:為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準,具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。

2.固定電話費:公司為員工提供工作必須的固定電話,并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。

(二)報銷流程

1、公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務部。

2、財務部通知員工于每月中旬(20日前)按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。

3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。

  • 相關文章
  • 企業(yè)職工帶薪休年假實施辦法企業(yè)職工帶薪休年假實施辦法

    第一條為了實施《職工帶薪年休假條例》(以下簡稱條例),制定本實施辦法。第二條中華人民共和國境內(nèi)的企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、有雇工的個體工商戶等單位(以下稱用人單位..

  • 最新勞動法關于年假規(guī)定最新勞動法關于年假規(guī)定

    年假是指職工工作期間一年一次的帶薪休假。那2016勞動法年假規(guī)定是怎樣的?年假天數(shù)如何計算?年假工資如何計算?休年假的條件是什么?下面我們一起帶著這些問題來看看小..

  • 辭職后的年假和工資怎么算辭職后的年假和工資怎么算

    現(xiàn)實生活中,很多員工辭職后但是沒有休年休假的情形,那么辭職后的年假和工資怎么計算呢?雖然我國的法律中對辭職后的年假和工資作了一些規(guī)定,但是為了我們自己的權益..

  • 最新統(tǒng)戰(zhàn)工作條例全文(完整版)最新統(tǒng)戰(zhàn)工作條例全文(完整版)

    (四)引導非公有制經(jīng)濟人士投身光彩事業(yè)和公益慈善事業(yè),積極履行社會責任。第二十七條統(tǒng)戰(zhàn)部、工商聯(lián)按照同級黨委安排,參與非公有制企業(yè)黨建工作。工商聯(lián)黨組應當支..

  • 最新統(tǒng)戰(zhàn)工作條例全文(完整版)最新統(tǒng)戰(zhàn)工作條例全文(完整版)

    第一章總則第一條為加強和規(guī)范統(tǒng)一戰(zhàn)線工作,鞏固和發(fā)展愛國統(tǒng)一戰(zhàn)線,根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》,制定本條例。第二條本條例所稱統(tǒng)一戰(zhàn)線,是指中國共產(chǎn)黨領導的、以工..

  • 最新中國共產(chǎn)黨統(tǒng)一戰(zhàn)線工作條例(試行)最新中國共產(chǎn)黨統(tǒng)一戰(zhàn)線工作條例(試行)

    第八章港澳臺海外統(tǒng)一戰(zhàn)線工作第二十九條港澳統(tǒng)一戰(zhàn)線工作的主要任務是:全面準確貫徹“一國兩制”、“港人治港”、“澳人治澳”、高度自治的方針,嚴格依照憲法..

  • 達州噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少達州噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染,是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過國家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標準,并干擾他人正常生活、工作和學習的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場界環(huán)境噪聲排放標準》,建筑施工過程..

  • 廣安噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少廣安噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染,是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過國家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標準,并干擾他人正常生活、工作和學習的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場界環(huán)境噪聲排放標準》,建筑施工過程..

  • 宜賓噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少宜賓噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染,是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過國家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標準,并干擾他人正常生活、工作和學習的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場界環(huán)境噪聲排放標準》,建筑施工過程..

  • 南充噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少南充噪音擾民時間規(guī)定及投訴電話多少

    環(huán)境噪聲污染,是指所產(chǎn)生的環(huán)境噪聲超過國家規(guī)定的環(huán)境噪聲排放標準,并干擾他人正常生活、工作和學習的現(xiàn)象。根據(jù)《建筑施工場界環(huán)境噪聲排放標準》,建筑施工過程..